層次分析法在地方政府投資項目決策中的應(yīng)用研究

 引言
我國從1978年的經(jīng)濟改革開始，投資體制改革在不斷深化。2004年，《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》（以下簡稱“決定”）的頒布是一重要里程碑。《決定》中明確了企業(yè)的投資主體地位，完善了政府投資體制。界定政府投資范圍并合理劃分了中央政府和地方政府的投資事權(quán)。地方政府的投資主體地位得到明確和鞏固。
《決定》中規(guī)定，政府投資主要用于關(guān)系國家安全和市場不能有效配置資源的經(jīng)濟和社會領(lǐng)域，包括加強公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保護和改善生態(tài)環(huán)境，促進欠發(fā)達地區(qū)的經(jīng)濟和社會發(fā)展，推進科技進步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化。因此，地方政府投資項目（以下稱“項目”），特別是其中的基本建設(shè)項目，一般投資額較大，在推動地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展方面發(fā)揮巨大的聚集和拉動作用。
但是，相對于需求而言，資源總是稀缺的。對地方政府投資項目進行合理的評價有利于將有限資源的作用最大化。目前，評價的方法主要有經(jīng)濟計量模型、投入產(chǎn)出模型、系統(tǒng)動力學(xué)模型等[1]。這些方法在評價中發(fā)揮著重要的作用。遺憾的是，一方面，這些方法對數(shù)據(jù)的要求較高，當數(shù)據(jù)不完備時，作用會大打折扣。另一方面，這些方法涉及比較復(fù)雜的模型以及相應(yīng)的軟件，操作難度較大。然而，地方政府投資項目時常在較多方面缺乏完整數(shù)據(jù)，如居民對生活環(huán)境的評價。同時，相關(guān)軟件的欠缺。這就使得以上這些方法在應(yīng)用中具有其局限性，需要一些更合適的方法。層次分析法就是其中之一。
本文主要探討如何在地方政府投資項目評價中利用層次分析法。目的是讓相關(guān)決策人員掌握層次分析法的應(yīng)用過程及注意事項。
1 層次分析法
層次分析法（Analytic hierarchy process，AHP法）是美國運籌學(xué)家沙旦（T.L.Saaty）于20世紀70年代提出的，是一種定性與定量分析相結(jié)合的多目標決策分析方法。特別是將決策者的經(jīng)驗判斷給予量化，對目標（因素）結(jié)構(gòu)復(fù)雜且缺乏必要的數(shù)據(jù)情況下更為實用[2]。
應(yīng)用AHP法的思路是：首先根據(jù)問題的性質(zhì)要求，提出一個總目標。然后將問題按層次分解，對同一層次內(nèi)的各因素通過兩兩比較的方法確定出相對于上一層目標的各自的權(quán)系數(shù)，逐層分析直到最后一層，即可求出所有因素相對于總目標的重要性排序[3]。這些層次可以具體分為三類：目標層，只有一個元素，一般是分析問題的預(yù)定目標或理想結(jié)果；準則層，包含了為實現(xiàn)目標所涉及的中間環(huán)節(jié)，可以由若干個層次組成，包括所需考慮的準則和子準則；方案層，包括為實現(xiàn)目標可供選擇的各種措施、解決方案等[4]。
應(yīng)用AHP法的主要步驟：第一步，建立層次結(jié)構(gòu)模型。
第二步，標度及判斷矩陣。標度，為了使各因素之間進行兩兩比較得到量化的判斷矩陣，引入1～9的標度。見表1。
第三步，權(quán)重及特征向量。權(quán)重的計算方法有多種，相對比較簡單的是規(guī)范列平均法。具體步驟是：首先，求出判斷矩陣每一列的總和。其次，用判斷矩陣的各元素除以其相應(yīng)列的總和，將所得商組成標準兩兩比較矩陣。然后，計算出標準兩兩比較矩陣每一行的平均值，這些平均值就是相應(yīng)的權(quán)重。由這些平均構(gòu)成的向量便稱為權(quán)重向量或特征向量。
第四步，判斷矩陣的一致性檢驗。判斷矩陣是對各因素兩兩比較的結(jié)果，對于復(fù)雜事物來說，兩兩比較不可能做到判讀的完全一致性，而存在估計誤差，因此也就得到帶有偏差的相對權(quán)重向量。誤差在一定范圍內(nèi)是可以接受的；但當誤差很大時，相對權(quán)重向量也就不具有有效性。一致性檢驗的目的就是判斷誤差的可接受程度。一致性檢驗采用的指標是一致性率（CR），其計算公式為：CR=CI/RI。其中CI為一致性指標，RI為修正值。一般規(guī)定當CR≤0.1時，判斷矩陣的一致性可以接受，否則重新進行兩兩比較判斷。
1）CI的計算步驟。首先，由被檢驗的判斷矩陣乘以其特征向量，所得的向量稱為權(quán)重和向量。其次，每個權(quán)重和向量的分量分別除以對應(yīng)的特征向量的分量，并計算出算術(shù)平均數(shù)，記為λmax。最后，利用公式CI=（λmax-n）/（n-1）（n為維數(shù)）計算結(jié)果。
2）RI主要通過查表獲得。常用的如表2所示。
第五步，方案比較。通過以上步驟，可以知道某方案在各準則中的權(quán)重向量以及各準則在目標中的權(quán)重向量。兩向量相乘，即得出該方案的得分。通過各方案得分的比較，即可對方案進行排序。
2 AHP法在地方政府投資項目中的應(yīng)用
2.1 案例描述 W鎮(zhèn)是東部某省的一個相對比較偏僻的小鎮(zhèn)。W鎮(zhèn)以農(nóng)業(yè)為主，主要農(nóng)作物為水稻。境內(nèi)沒有大江大河或其分支，主要靠降雨。在50年代曾修建一個水庫，是降雨外的主要水源。因為獨特的地理環(huán)境，境內(nèi)擁有兩處自然風貌的旅游景點，在省內(nèi)具有較高的知名度。農(nóng)業(yè)收入和旅游業(yè)收入是當?shù)鼐用竦闹饕杖雭碓础?
W鎮(zhèn)現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)基本上都是土生土長的本地人，鎮(zhèn)長及書記是從基層一步一步提上來的，對鄉(xiāng)土民情十分熟悉，經(jīng)驗豐富。由于資金及編制的限制，鎮(zhèn)里近兩年僅引進一名旅游管理專業(yè)的本科畢業(yè)生。目前，進入鎮(zhèn)里審核的有三個項目，但是由于各種原因的限制，只能選擇其中一個。這三個項目分別是：項目A，建一個主題公園；項目B，建一文化廣場；項目C，擴建一個老的水庫。鎮(zhèn)里成立了以鎮(zhèn)長為組長的項目評估小組。
由于鎮(zhèn)長及小組成員的經(jīng)驗豐富，同時關(guān)于居民感受方面的數(shù)據(jù)不太容易獲得量化數(shù)據(jù)，所以小組決定選用層次分析法進行項目評價。
2.2 層次結(jié)構(gòu)模型的構(gòu)建
2.2.1 目標 評估小組認為：任何活動都遵循成本收益原則。即使是政府投資項目也不例外。即，成本收益也有長期和短期之分、經(jīng)濟與非經(jīng)濟之分、可量化與不可量化之分。不同的是，因為鎮(zhèn)政府承擔著維護W鎮(zhèn)的社會穩(wěn)定、經(jīng)濟發(fā)展等多方面的責任，所以鎮(zhèn)政府投資的項目應(yīng)該更關(guān)注社會總成本和社會總收益。因此W鎮(zhèn)項目評估小組將目標界定為社會凈收益（即社會總收益與社會總成本配比后的結(jié)果）的最大化。
2.2.2 準則 在建立準則層的時候，評估小組認為：項目自身的財務(wù)評價雖然也很重要，但是作為政府投資的項目，其直接或間接的社會影響也很重要。為此，參考發(fā)改委與建設(shè)部的建設(shè)項目評價方法與參數(shù)、電話咨詢省城知名專家并結(jié)合小組的自身知識，評估小組給出了如下4個準則：①項目的財務(wù)分析。反映項目自身的財務(wù)狀況。即項目自身的財務(wù)信息。包括凈現(xiàn)值、投資回收期、內(nèi)含報酬率等。②經(jīng)濟總量。反映項目對W鎮(zhèn)國民經(jīng)濟總量的貢獻，包括增加值、凈產(chǎn)值、純收入、財政收入等。③經(jīng)濟結(jié)構(gòu)。反映項目對W鎮(zhèn)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的影響，主要包括三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、就業(yè)結(jié)構(gòu)等。④社會與環(huán)境。反映項目對W鎮(zhèn)社會與環(huán)境的影響，主要包括社會階層、居住環(huán)境等。
2.3 方案的比較及選擇
①判斷矩陣。通過向?qū)＜易稍?，結(jié)合項目評估小組自身的判斷。給出了方案層的4個判斷矩陣和準則層的1個判斷矩陣。
②權(quán)重及特征向量求解。項目在財務(wù)分析、經(jīng)濟總量、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、社會與環(huán)境、目標的特征向量分別為（0.593，0.341，0.066）T、（0.623，0.137，0.240）T、（0.378，0.157，
0.467）T、（0.123，0.320，0.557）T和（0.126，0.384，0.3，0.191）T。并通過一致性檢驗。
③計算各項目的得分。項目A=0.593*0.126+0.623*0.384+0.378*0.3+0.123*0.191=0.451；項目B=0.341*0.126+0.137*0.384+0.157*0.3+0.320*0.191=0.204；項目C=0.066*0.126+0.240*0.384+0.467*0.3+0.557*0.191=0.347。項目A的得分最高，所以評估小組決定選擇項目A。
3 地方政府投資項目中應(yīng)用AHP法的注意事項
AHP法可以充分利用經(jīng)驗優(yōu)勢，但是在應(yīng)用AHP法時，有兩個關(guān)鍵環(huán)節(jié)需要注意。一是準則的確立。因為準則的優(yōu)劣直接決定了后面的結(jié)果，所選的準則應(yīng)有理論基礎(chǔ)和地方實際背景的支撐，不可隨意選擇。二是判斷矩陣的構(gòu)建。在進行兩兩比較時，要確保判斷的獨立性和客觀性。不可因為利益的誘惑或非正常的壓力做出虛假的判斷。