我國(guó)中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證探究

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)指的是企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理中,由于對(duì)法律的認(rèn)知較為淺顯且不全面,且不重視法律審查,并逃避法律監(jiān)管而遭受的經(jīng)濟(jì)損失。法律風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生,就會(huì)對(duì)企業(yè)發(fā)展造成不利影響,嚴(yán)重時(shí),甚至?xí){到企業(yè)的生存。因此,對(duì)我國(guó)中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)證研究,具有十分重要的意義。

1我國(guó)中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)研究現(xiàn)狀及實(shí)證研究

在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動(dòng)下,我國(guó)中小企業(yè)紛紛實(shí)現(xiàn)了快速的發(fā)展,但與此同時(shí),企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)之中,法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題日益增加,已經(jīng)成為中小企業(yè)急需解決的問(wèn)題。但法律風(fēng)險(xiǎn)卻經(jīng)常被中小企業(yè)所忽視,這種風(fēng)險(xiǎn)具有發(fā)案率高,敗訴率、執(zhí)行率低的特點(diǎn),企業(yè)經(jīng)常會(huì)面臨打贏官司,卻無(wú)法得到補(bǔ)償?shù)膯?wèn)題,一筆欠款使一家企業(yè)破產(chǎn)的案例屢見不鮮。

據(jù)查閱數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)資料得知,近兩年我國(guó)國(guó)資委收到的法律糾紛案件為170件,涉及了包括央企在內(nèi)的80余家企業(yè),直接涉案金額高達(dá)210億元,而間接涉案金額更是超過(guò)了350億元。

2018年國(guó)外著名律師事務(wù)所將國(guó)內(nèi)百?gòu)?qiáng)企業(yè)所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)作為依據(jù),公布了國(guó)內(nèi)百?gòu)?qiáng)企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分表,在表中法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分最高的企業(yè)是聯(lián)想集團(tuán),而制藥行業(yè)則在行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)中位居首位,其次是金融行業(yè)、IT行業(yè)。特別是在境外上市的高科技企業(yè),最容易受到法律風(fēng)險(xiǎn)的影響。

我國(guó)現(xiàn)階段,對(duì)中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的研究相對(duì)較少,也沒有對(duì)國(guó)際研究成果進(jìn)行關(guān)注,國(guó)外先進(jìn)成熟的法律風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)體系,方法和手段尚未在國(guó)內(nèi)得到普及和應(yīng)用。再加上國(guó)內(nèi)研究領(lǐng)域,對(duì)于中小企業(yè)的關(guān)注的偏低,反而對(duì)大型企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)研究十分注重,這也是導(dǎo)致我國(guó)中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)研究進(jìn)展緩慢的重要原因,與企業(yè)法律服務(wù)特點(diǎn)和要求不符,因而提高了企業(yè)的成本。在我國(guó)企業(yè)之中,中小企業(yè)占據(jù)了絕大部分比例,已經(jīng)成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分,再加上中小企業(yè)自身規(guī)模和經(jīng)濟(jì)實(shí)力的限制,其發(fā)生法律風(fēng)險(xiǎn)的概率遠(yuǎn)高于大型企業(yè),一旦中小企業(yè)產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn),不僅會(huì)影響企業(yè)自身的生存和發(fā)展,還會(huì)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成不利的影響。

基于上述分析,筆者下面會(huì)對(duì)我國(guó)中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的影響因素進(jìn)行概括。

1.1企業(yè)管理者缺少對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知

如果中小企業(yè)管理者缺少對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知和重視,那么企業(yè)形成法律風(fēng)險(xiǎn)的概率就會(huì)隨之加大。而判斷企業(yè)管理者對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知和重視程度高低的因素包括:企業(yè)法律開支的數(shù)額、是否在管理制度中體現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防。

1.2企業(yè)內(nèi)部管理制度對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的影響

企業(yè)內(nèi)部管理制度會(huì)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)造成直接的影響。如果企業(yè)內(nèi)部設(shè)置了法律顧問(wèn)、兼職律師等職位,并讓他們參與到企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作之中,那么企業(yè)發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)的概率相對(duì)偏低。反之,如果企業(yè)內(nèi)部管理制度中沒有設(shè)置法律管理機(jī)構(gòu),且缺少合同管理、司法證據(jù)、備案等制度,那么企業(yè)就容易受到法律風(fēng)險(xiǎn)的影響。

1.3法律培訓(xùn)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的影響

具體表現(xiàn)在企業(yè)職工和經(jīng)理的法律素養(yǎng),企業(yè)法律顧問(wèn)的學(xué)歷和能力,是否每年都會(huì)參加培訓(xùn),更新自身的知識(shí)等等。

1.4是否遵循法律流程,以及流程的合規(guī)性

如果企業(yè)在制定決策的過(guò)程中,其程序與法律程序的要求相符,且各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程符合規(guī)定,那么企業(yè)所受法律風(fēng)險(xiǎn)的影響會(huì)隨之減少,反之則亦然。

為了對(duì)我國(guó)中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行深入分析,加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)影響因素的了解,筆者通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查法的使用,對(duì)15家企業(yè)展開了問(wèn)卷調(diào)查,本次調(diào)查問(wèn)卷發(fā)放的數(shù)量為800份,問(wèn)卷收回的數(shù)量為237,其中無(wú)效的數(shù)量為16,有效問(wèn)卷數(shù)量是221,問(wèn)卷有效回收率約為27.6%,通過(guò)分析有效調(diào)查問(wèn)卷,得到了數(shù)據(jù)的支持。

在問(wèn)卷內(nèi)容設(shè)計(jì)上,筆者結(jié)合了中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的實(shí)際情況,遵循全面性、嚴(yán)謹(jǐn)性的原則進(jìn)行內(nèi)容設(shè)計(jì)。問(wèn)卷問(wèn)題總數(shù)量為27個(gè),涉及到了中小企業(yè)多項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和管理流程,例如:市場(chǎng)營(yíng)銷、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、賬款催收、生產(chǎn)運(yùn)輸?shù)鹊?通過(guò)這些問(wèn)題,可以對(duì)中小企業(yè)存在的法律情況進(jìn)行大致判斷,并找出其中的風(fēng)險(xiǎn)和影響因素。

問(wèn)卷調(diào)查的區(qū)域包括哈爾濱、長(zhǎng)春、沈陽(yáng)、杭州、南京、深圳等城市,企業(yè)性質(zhì)包括外資、私營(yíng)。所選企業(yè)都為中小企業(yè),其所處行業(yè)為建筑、零售、快遞、餐飲等,其目的在于使調(diào)查更加全面。

2結(jié)果分析與結(jié)論

根據(jù)問(wèn)卷統(tǒng)計(jì)結(jié)果,得到以下方面的結(jié)論:

2.1我國(guó)中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀不容樂觀

在調(diào)查的200余家企業(yè)之中,發(fā)生過(guò)法律糾紛的企業(yè),所占比重高達(dá)90%。其中有170多家企業(yè)存在債務(wù)拖欠的問(wèn)題,所占比重為80%。在這些企業(yè)中,獲得足額賠償?shù)谋壤怀^(guò)20%,而賠償金額為半數(shù)的為50家,所占比重為30%。

2.2企業(yè)內(nèi)部管理制度會(huì)影響法律風(fēng)險(xiǎn)

通過(guò)對(duì)調(diào)查結(jié)果進(jìn)行分析,在所調(diào)查的200余家中小企業(yè)之中,在企業(yè)內(nèi)部設(shè)置法律職位的企業(yè)僅為50家,所占比重為24%,在制定經(jīng)營(yíng)管理決策時(shí),未找律師咨詢的企業(yè)數(shù)量為40家,所占比重為22%。在簽訂投資合同時(shí),召開董事會(huì)和股東會(huì)的企業(yè)數(shù)量為105家,所占比重為50%,從側(cè)面反映出,還有半數(shù)以上的企業(yè),在簽訂投資合同時(shí),依然由公司領(lǐng)導(dǎo)者一人決定。往往這種企業(yè)發(fā)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)的概率,相對(duì)偏高。

由上述分析可知,如果企業(yè)內(nèi)部管理制度存在漏洞和不足,會(huì)增加法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率,就事實(shí)而言,法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的根源就是的內(nèi)部管理制度的不完善。在調(diào)查問(wèn)卷內(nèi)容中有關(guān)企業(yè)是否就法律風(fēng)險(xiǎn)防范制定工作計(jì)劃時(shí),僅有的40家企業(yè)對(duì)這個(gè)問(wèn)題予以了肯定回答,所占比重僅為22%左右;而合同管理制度健全的企業(yè)數(shù)量?jī)H為30家,所占比重為14%,建立司法證據(jù)制度的企業(yè)數(shù)量為55家,占比為26%?？梢钥闯?我國(guó)中小企業(yè)對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)防范的重視程度明顯不足,并未采取有針對(duì)性的措施,對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范。

2.3企業(yè)缺少法律培訓(xùn)

企業(yè)缺少法律培訓(xùn),企業(yè)內(nèi)部法律顧問(wèn)人員和員工的法律素養(yǎng)無(wú)法得到提升,會(huì)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)造成影響。一般情況下,我們可以將法律培訓(xùn)分為類,一類是普通培訓(xùn),這是企業(yè)全部員工都要接受的培訓(xùn),培訓(xùn)的主要內(nèi)容包括合同法、企業(yè)法等常規(guī)法律;而另一類是專業(yè)的培訓(xùn),負(fù)責(zé)進(jìn)行專業(yè)且針對(duì)性的法律培訓(xùn),比如保險(xiǎn)公司需要對(duì)員工進(jìn)行保險(xiǎn)法的培訓(xùn)、房地產(chǎn)公司應(yīng)該對(duì)員工進(jìn)行房地產(chǎn)相關(guān)法律的培訓(xùn)等等,在所調(diào)查的210家企業(yè)之中,經(jīng)常開展法律培訓(xùn)的企業(yè)數(shù)量為40家,所占比重為24%,而從來(lái)沒有開展法律培訓(xùn)的企業(yè)數(shù)量為70家,所占比重高達(dá)33.3%。

2.4企業(yè)業(yè)務(wù)流程合規(guī)性對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的影響

主要表現(xiàn)在企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中,其業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是否與法律工作流程相符,例如:企業(yè)在兼并其他企業(yè)時(shí),是否按照要求,對(duì)兼并企業(yè)的債務(wù)進(jìn)行審查和識(shí)別。在引進(jìn)國(guó)外商標(biāo)時(shí),是否對(duì)商品引進(jìn)行為的合法性進(jìn)行考慮等。通過(guò)分析調(diào)查問(wèn)卷中的數(shù)據(jù)得知,在所調(diào)查的中小企業(yè)之中,在與國(guó)外企業(yè)進(jìn)行項(xiàng)目合作時(shí),僅有50家企業(yè)會(huì)進(jìn)行專利檢索,所占比重為24%,而剩余的160家企業(yè)基本不會(huì)進(jìn)行專利檢索,這就為法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生埋下了隱患。與此同時(shí),在引進(jìn)商標(biāo)時(shí),對(duì)商標(biāo)進(jìn)行審查的企業(yè)數(shù)量為80家,所占比重約為39%;在簽訂合同時(shí),審查對(duì)方簽約人是否具備資格的企業(yè)數(shù)量為60家,所占比重為28.5%。上述因素都會(huì)導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

3防范中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的建議

通過(guò)上述分析得知,導(dǎo)致中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的根本原因是內(nèi)部管理缺失,因此,圍繞著內(nèi)部管理提出中小企業(yè)防范法律風(fēng)險(xiǎn)的建議,可以取得良好的效果。具體表現(xiàn)在以下方面:

3.1建立法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

我國(guó)中小企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際情況,在借鑒和吸收國(guó)外企業(yè)法律預(yù)警成果的基礎(chǔ)上,建立具有自身特色的預(yù)警指標(biāo)體系,并合理的確定權(quán)重,最終形成完整的預(yù)警機(jī)制,以滿足企業(yè)自我檢測(cè)的需要。企業(yè)所構(gòu)建的預(yù)警機(jī)制應(yīng)包括以下內(nèi)容:(1)風(fēng)險(xiǎn)征兆;(2)急需處理;(3)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警;(4)危機(jī)嚴(yán)重,在統(tǒng)計(jì)和整理數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上,依據(jù)上述內(nèi)容,建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和分析模型。

3.2中小企業(yè)應(yīng)該在內(nèi)部設(shè)置法律顧問(wèn)

通過(guò)上述分析得知,我國(guó)絕大多數(shù)中小企業(yè)并未意識(shí)到法律顧問(wèn)的作用,因而沒有在企業(yè)內(nèi)部設(shè)置法律顧問(wèn)職位,制定各項(xiàng)決策時(shí),也沒有法律顧問(wèn)的參與,從而加大了法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。基于此,我國(guó)中小企業(yè)應(yīng)該意識(shí)到法律顧問(wèn)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作中的重要性,加大投入力度,設(shè)置法律顧問(wèn)職位,在決策過(guò)程中,征求法律顧問(wèn)的建議,以此來(lái)防范法律風(fēng)險(xiǎn)。

4結(jié)語(yǔ)

綜上所述,通過(guò)實(shí)證研究,發(fā)現(xiàn)我國(guó)中小企業(yè)深受法律風(fēng)險(xiǎn)的困擾,且情況在持續(xù)惡化之中。因此,筆者對(duì)影響企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行了簡(jiǎn)要分析,并在此基礎(chǔ)上,提出了構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和設(shè)置法律顧問(wèn)的建議,以此來(lái)降低法律風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國(guó)中小企業(yè)的影響。

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