食品企業(yè)社會(huì)責(zé)任的影響因素及食品安全治理政策——經(jīng)濟(jì)與管理

 近年來(lái)，食品安全事件頻發(fā)成為全社會(huì)關(guān)注的焦點(diǎn)。有效實(shí)施食品安全治理、引導(dǎo)食品企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任是當(dāng)前亟待解決的問(wèn)題。食品安全事件背后的實(shí)質(zhì)是拷問(wèn)中國(guó)食品安全治理面臨的這些問(wèn)題：為何有的食品企業(yè)堅(jiān)持履行社會(huì)責(zé)任，但也有不少食品企業(yè)甚至是名牌或龍頭企業(yè)違背社會(huì)責(zé)任？有哪些主要因素影響食品企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任？其驅(qū)動(dòng)機(jī)制和調(diào)節(jié)機(jī)制又是怎樣發(fā)揮作用的？目前我國(guó)學(xué)術(shù)界和政府尚未深入研究和有效解決這些問(wèn)題。
中國(guó)政府日益重視食品安全治理。近幾年已經(jīng)施行了《食品安全法》、《農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全法》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)食品安全工作的決定》等系列法律法規(guī)，并成立了國(guó)務(wù)院食品安全委員會(huì)作為食品安全工作的最高議事協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，十八大報(bào)告也提出今后需要改革和完善食品藥品安全監(jiān)管體制機(jī)制。然而，這些改革在近幾年并未收到顯著成效。根據(jù)復(fù)旦大學(xué)吳恒創(chuàng)辦的“擲出窗外——面對(duì)食品安全危機(jī)，你應(yīng)有的態(tài)度”網(wǎng)站、國(guó)家食品安全中心網(wǎng)站“質(zhì)量播報(bào)”欄目和國(guó)務(wù)院食品安全委員會(huì)辦公室主辦的中國(guó)食品安全論壇網(wǎng)站“食品安全問(wèn)題曝光”欄目（未披露2010年的數(shù)據(jù)）的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，中國(guó)2010—2012年度食品安全事件發(fā)生的數(shù)量與趨勢(shì)如圖1所示。圖1表明，雖然三種統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的差異較大，但均反應(yīng)了中國(guó)自2009年實(shí)施《食品安全法》之后食品安全事件的發(fā)生數(shù)量仍然呈上升態(tài)勢(shì)，并未明顯扭轉(zhuǎn)。為了克服單一政策監(jiān)管的低效，2012年6月國(guó)務(wù)院召開(kāi)了常務(wù)會(huì)議研究部署進(jìn)一步加強(qiáng)食品安全工作，將“嚴(yán)格落實(shí)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者主體責(zé)任”作為今后食品安全治理的六大任務(wù)之一。因此，只有明確食品企業(yè)的社會(huì)責(zé)任尤其是其影響因素和作用機(jī)制，才能制定實(shí)施政府監(jiān)管強(qiáng)制性與企業(yè)履責(zé)主動(dòng)性相協(xié)同的高效食品安全治理政策。
二、文獻(xiàn)綜述
現(xiàn)有文獻(xiàn)對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任影響因素的研究，主要是從企業(yè)社會(huì)責(zé)任的內(nèi)容、過(guò)程、需求層次、宏微觀主體、傳導(dǎo)機(jī)制等五個(gè)視角展開(kāi)的。
（一）根據(jù)內(nèi)容界分企業(yè)社會(huì)責(zé)任的影響因素
一些學(xué)者認(rèn)為利益相關(guān)者、企業(yè)績(jī)效和外部環(huán)境是企業(yè)社會(huì)責(zé)任的三大影響因素。利益相關(guān)者因素強(qiáng)調(diào)企業(yè)社會(huì)責(zé)任是企業(yè)對(duì)政府、非盈利組織、消費(fèi)者、股東、職工等內(nèi)外部利益相關(guān)者的正當(dāng)訴求，以及對(duì)減少貧困、降低污染等社會(huì)訴求的回應(yīng)[1]。企業(yè)績(jī)效因素關(guān)注企業(yè)社會(huì)責(zé)任行動(dòng)對(duì)企業(yè)績(jī)效產(chǎn)生的影響，尋求以提高企業(yè)績(jī)效為目的的最優(yōu)社會(huì)責(zé)任履行方式、途徑、程度和時(shí)機(jī)等[2]；楊春方（2009）發(fā)現(xiàn)出口業(yè)績(jī)、創(chuàng)新程度、管理水平、財(cái)務(wù)狀況等企業(yè)績(jī)效因素對(duì)我國(guó)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的履行方式和程度具有顯著影響[3]。外部環(huán)境因素強(qiáng)調(diào)對(duì)企業(yè)取得合法性、增強(qiáng)聲譽(yù)、響應(yīng)公益行動(dòng)、規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、鑄就顧客忠誠(chéng)等具有重要影響外部環(huán)境，包括法制環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境、地域環(huán)境和人文環(huán)境等，外部環(huán)境壓力促使企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任[4]。在中國(guó)，政府對(duì)經(jīng)濟(jì)的干預(yù)程度、法律環(huán)境的完善程度和要素市場(chǎng)的發(fā)育程度[5]，以及政府控制、政府層級(jí)、市場(chǎng)化進(jìn)程等外部環(huán)境因素對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的履行水平具有顯著影響[6]。
（二）按照過(guò)程界分企業(yè)社會(huì)責(zé)任的影響因素
Brickson（2007）認(rèn)為，根據(jù)內(nèi)容界分企業(yè)社會(huì)責(zé)任的影響因素忽視了企業(yè)組織及其管理層對(duì)社會(huì)責(zé)任產(chǎn)生作用的精神框架和意識(shí)過(guò)程，無(wú)法讓管理層認(rèn)知企業(yè)所處的現(xiàn)實(shí)世界[7]。為此，Kunal等（2008）構(gòu)建了一個(gè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任意會(huì)（Sensemaking）過(guò)程模型，該模型將企業(yè)對(duì)社會(huì)責(zé)任的意會(huì)過(guò)程分為認(rèn)知（Cognitive）、語(yǔ)言（Linguistic）和意動(dòng)（Conative）三個(gè)遞進(jìn)環(huán)節(jié)。其中，認(rèn)知環(huán)節(jié)包括對(duì)企業(yè)的目標(biāo)定位和合法性判識(shí)，語(yǔ)言環(huán)節(jié)包括對(duì)企業(yè)正當(dāng)性和透明度的傳達(dá)，意動(dòng)環(huán)節(jié)包括對(duì)利益相關(guān)者履行社會(huì)責(zé)任的事前承諾等[8]。郝云宏等（2012）認(rèn)為目前研究企業(yè)社會(huì)責(zé)任的視角存在重經(jīng)濟(jì)理性而輕制度理性的偏失，并基于合法性理論構(gòu)建了一個(gè)“制度環(huán)境—制度壓力—企業(yè)社會(huì)責(zé)任行為”的三因素影響過(guò)程模型[9]。
（三）根據(jù)需求理論識(shí)別企業(yè)社會(huì)責(zé)任的影響因素
Tuzzolino等（1981）借鑒馬斯洛創(chuàng)建的人之五層次需求理論，構(gòu)建了一個(gè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的需求因素框架，它將企業(yè)的需求分為生理需求（盈利、合法等）、安全需求（競(jìng)爭(zhēng)地位、避免倒閉等）、心理需求（利益團(tuán)體、合作共享等）、自尊需求（市場(chǎng)地位、產(chǎn)品領(lǐng)先等）和自我實(shí)現(xiàn)的需求（慈善行動(dòng)、環(huán)境保護(hù)等）[10]。其中，企業(yè)自我實(shí)現(xiàn)的需求即是企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的需求，它受前四種需求的影響且在前四種需求得到滿(mǎn)足時(shí)才會(huì)產(chǎn)生。McWilliams等（2001）根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)的供求理論將企業(yè)社會(huì)責(zé)任視為一種投入，建立了一個(gè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的供給與需求模型，并通過(guò)實(shí)證檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)企業(yè)規(guī)模、多元化水平、研發(fā)支出、廣告支出、政府采購(gòu)、消費(fèi)者收入、勞動(dòng)力市場(chǎng)、產(chǎn)業(yè)生命周期等是企業(yè)社會(huì)責(zé)任的需求性影響因素[11]。
（四）基于宏微觀主體間關(guān)系研究企業(yè)社會(huì)責(zé)任的影響因素
Aguilera等（2007）構(gòu)建了一個(gè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任多重影響因素框架，該框架劃分了微觀個(gè)體（企業(yè)管理者等）、中觀組織（行業(yè)等）、宏觀國(guó)家和泛宏觀國(guó)際組織（政府聯(lián)盟等）四個(gè)主體層次，結(jié)合心理學(xué)、社會(huì)學(xué)和法學(xué)理論分析了影響這四層次主體支持企業(yè)社會(huì)責(zé)任的工具性（自利性）動(dòng)機(jī)、關(guān)系性動(dòng)機(jī)（主體間關(guān)系）、道德性動(dòng)機(jī)及三種動(dòng)機(jī)的交織影響[12]。S. Li等（2010）比較分析了中國(guó)、俄羅斯、巴西和印度四個(gè)新興市場(chǎng)國(guó)家的跨國(guó)公司承擔(dān)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的影響因素，發(fā)現(xiàn)緣自國(guó)家、行業(yè)和企業(yè)三個(gè)層次，其中具有不同法制環(huán)境和人文環(huán)境的國(guó)家產(chǎn)生的影響最大[13]。楊春方（2012）認(rèn)為企業(yè)社會(huì)責(zé)任是國(guó)家、社會(huì)和企業(yè)三者進(jìn)行利益博弈的結(jié)果[14]。
（五）從傳導(dǎo)機(jī)制視角探究企業(yè)社會(huì)責(zé)任的影響因素
企業(yè)社會(huì)責(zé)任的傳導(dǎo)機(jī)制是國(guó)外學(xué)者研究的熱點(diǎn)，其基本思路是首先確定前置驅(qū)動(dòng)因素，再通過(guò)中介因素的傳遞或調(diào)節(jié)作用，最終影響到企業(yè)社會(huì)責(zé)任。主要觀點(diǎn)有：國(guó)家與社會(huì)文化（集體主義、權(quán)力距離等）影響企業(yè)管理者的價(jià)值觀，后者影響企業(yè)社會(huì)責(zé)任的履行；在法規(guī)政策、行業(yè)自律規(guī)則和投資者的監(jiān)督規(guī)則等制度因素的調(diào)節(jié)下，企業(yè)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)前置地驅(qū)動(dòng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任；中國(guó)企業(yè)的產(chǎn)權(quán)性質(zhì)和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)決定企業(yè)承受的政治干預(yù)程度，政治干預(yù)與區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的交織影響決定中國(guó)企業(yè)特別是國(guó)有企業(yè)的社會(huì)責(zé)任水平；企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)類(lèi)型影響下屬員工的倫理認(rèn)知，后者直接影響企業(yè)社會(huì)責(zé)任履行的效果，其中變革型領(lǐng)導(dǎo)比交易型領(lǐng)導(dǎo)產(chǎn)生的影響更大；甘地（Gandhi）文化對(duì)印度結(jié)構(gòu)（國(guó)家政策等）產(chǎn)生了重要影響，后者決定著印度企業(yè)處理社會(huì)責(zé)任問(wèn)題的方式；企業(yè)核心價(jià)值觀影響企業(yè)倫理進(jìn)而影響企業(yè)社會(huì)責(zé)任，最終影響到企業(yè)財(cái)務(wù)績(jī)效。
國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)傳導(dǎo)機(jī)制的研究較多。韻江等（2005）認(rèn)為公司治理、組織能力分別是企業(yè)社會(huì)責(zé)任的前置變量和中介變量[15]；李建升等（2007）認(rèn)為企業(yè)社會(huì)責(zé)任是企業(yè)文化驅(qū)動(dòng)企業(yè)績(jī)效的中介變量[16]；姜志華（2011）認(rèn)為企業(yè)高管價(jià)值觀是影響企業(yè)社會(huì)責(zé)任的前置因素，企業(yè)文化是中介因素[17]；周立新等（2012）發(fā)現(xiàn)中國(guó)家族企業(yè)的內(nèi)部能力（制造能力等）和外部關(guān)系（社會(huì)網(wǎng)絡(luò)等）對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任與企業(yè)績(jī)效的關(guān)系具有調(diào)節(jié)效應(yīng)[18]。
綜上所述，企業(yè)社會(huì)責(zé)任影響因素的研究視域廣泛涉及企業(yè)社會(huì)責(zé)任的內(nèi)容、過(guò)程、需求層次、宏微觀主體和傳導(dǎo)機(jī)制等方面，但尚存以下不足：一是目前的研究路徑為探索對(duì)所有企業(yè)具有普適性的企業(yè)社會(huì)責(zé)任影響因素，缺少針對(duì)社會(huì)責(zé)任具有特殊性的食品企業(yè)、重污染企業(yè)等的專(zhuān)項(xiàng)研究。二是傳導(dǎo)機(jī)制的研究結(jié)論差異很大，甚至存在一些矛盾。如前所述，前置驅(qū)動(dòng)因素有國(guó)家與社會(huì)文化、企業(yè)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)等多種觀點(diǎn)，中介或調(diào)節(jié)因素也有企業(yè)管理者的價(jià)值觀、制度因素等多種觀點(diǎn)，其原因可能是現(xiàn)有文獻(xiàn)大多采用演繹法考慮到了影響企業(yè)社會(huì)責(zé)任的局部因素，缺少采用歸納法探索整體影響因素的研究成果。因此，本文以中國(guó)食品飲料業(yè)上市公司為樣本，采用扎根理論質(zhì)性歸納研究方法，對(duì)中國(guó)食品企業(yè)社會(huì)責(zé)任的影響因素及其作用機(jī)制進(jìn)行整體性探測(cè)研究，以期為我國(guó)食品安全治理提供政策建議。